Банки повинні підтверджувати, що в документах клієнта на купівлю валюти відсутні ознаки уявних угод, а також ознаки, що не є характерними і що не відповідають видам діяльності клієнта.
У листі від 02.12.2014 р. 3 48-404/71535 Нацбанк перерахував інформацію, яку, на його думку, доцільно аналізувати під час підготовки укладення. До неї, зокрема, віднесені:
1. дата відкриття у Банку рахунків клієнта, який надав заявку на купівлю валюти;
2. дата державної реєстрації клієнта, розмір статутного капіталу, перелік засновників (з вказівкою їх долі в статутному капіталі), інформація про кількість працівників;
3. встановлений ризик клієнта, оцінка репутації клієнта і інш.
Крім того, регулятор відмітив ознаки уявних угод. До них, зокрема, відносяться угоди:
- про продаж нерезидентом цінних паперів українських емітентів (у тому числі низколиквидных), а також ОВГЗ за цінами, що значно перевищують їх номінальну вартість;
- по поверненню іноземним інвесторам дивідендів (зокрема, за рішенням відповідного уповноваженого органу суспільства про виплату дивідендів в терміни, встановлені, що перевищують, законодавством України);
- по купівлі у нерезидента долі в статутному капіталі юридичної особи - резидента за цінами, в десятки разів що перевищує зареєстрований статутний капітал;
- про постачання товарів в Україну, в яких товаровиробник не є постачальником товарів і одержувачем засобів та ін.
Укладення відносно кожної операції повинне зберігатися у банку і, у разі потреби, повинно бути надано на запит Нацбанку разом з прошеними документами і поясненнями.
Банк має право відмовитися від проведення фінансової операції, якщо вона містить ознаки операцій, що підлягають внутрішньому финмониторингу.
