Внимание! Вы используете устаревшую версию браузера.
Для корректного отображения сайта настоятельно рекомендуем Вам установить более современную версию одного из браузеров, представленных справа. Это бесплатно и займет всего несколько минут.
Бухсайт
Loading
Лигазакон
09.02.2016 | 11:15

Аудиторы и бухгалтеры обязаны сообщать в Госфинмониторинг о подозрениях в финансовом мошенничестве

Аудиторы и бухгалтеры обязаны сообщать в Госфинмониторинг о подозрениях в финансовом мошенничестве

Так как аудиторы, аудиторские фирмы, субъекты хозяйствования, предоставляющие услуги по бухучету, являются субъектами первичного мониторинга, то согласно Закону от 14.10.2014 г. № 1702-VII они обязаны выявлять, регистрировать и сообщать Госфинмониторингу о финансовых операциях, подлежащих внутреннему финансовому мониторингу.

На выполнение Закона Минфин разработал Положение об осуществлении финансового мониторинга субъектами первичного финансового мониторинга, государственное регулирование и надзор за деятельностью которых осуществляет Министерство финансов Украины (приказ от 22.12.2015 г. № 1160).

Положение регулирует деятельность субъектов первичного финансового мониторинга и определяет их обязанности, в частности:

· назначать ответственных лиц за проведение финансового мониторинга;

· разрабатывать и обновлять правила и программы осуществления финмониторинга;

· идентифицировать и верифицировать клиентов;

· управлять рисками;

· выявлять финоперации, подлежащие финмониторингу и которые могут быть связаны с финансированием терроризма или распространением оружия массового уничтожения;

· останавливать подозрительные финоперации и т.п.

По данным сайта Минфина.

Если вы заметили ошибку, выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить о ней редакции
Комментариев 0

Опубликовать
Осталось 500 символов
Поля, отмеченные * - обязательные для заполнения.
Введите число, изображенное на картинке: *

обновить число
 
На повестку дня
Новые поступления
23.08.2017
4
22.08.2017
7
21.08.2017
10
21.08 - 23.08
Опрос