Шановний відвідувач! Ви переглядаєте стару версію сайта. Запрошуємо вас ознайомитись з новою версією та оцінити ії. Be new!
Внимание! Вы используете устаревшую версию браузера.
Для корректного отображения сайта настоятельно рекомендуем Вам установить более современную версию одного из браузеров, представленных справа. Это бесплатно и займет всего несколько минут.
Бухсайт
Loading
Лигазакон
09.02.2016 | 11:15

Аудиторы и бухгалтеры обязаны сообщать в Госфинмониторинг о подозрениях в финансовом мошенничестве

Аудиторы и бухгалтеры обязаны сообщать в Госфинмониторинг о подозрениях в финансовом мошенничестве

Так как аудиторы, аудиторские фирмы, субъекты хозяйствования, предоставляющие услуги по бухучету, являются субъектами первичного мониторинга, то согласно Закону от 14.10.2014 г. № 1702-VII они обязаны выявлять, регистрировать и сообщать Госфинмониторингу о финансовых операциях, подлежащих внутреннему финансовому мониторингу.

На выполнение Закона Минфин разработал Положение об осуществлении финансового мониторинга субъектами первичного финансового мониторинга, государственное регулирование и надзор за деятельностью которых осуществляет Министерство финансов Украины (приказ от 22.12.2015 г. № 1160).

Положение регулирует деятельность субъектов первичного финансового мониторинга и определяет их обязанности, в частности:

· назначать ответственных лиц за проведение финансового мониторинга;

· разрабатывать и обновлять правила и программы осуществления финмониторинга;

· идентифицировать и верифицировать клиентов;

· управлять рисками;

· выявлять финоперации, подлежащие финмониторингу и которые могут быть связаны с финансированием терроризма или распространением оружия массового уничтожения;

· останавливать подозрительные финоперации и т.п.

По данным сайта Минфина.

Если вы заметили ошибку, выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить о ней редакции
Комментариев 0

Опубликовать
Осталось 500 символов
Поля, отмеченные * - обязательные для заполнения.
Введите число, изображенное на картинке: *

обновить число
 
На повестку дня
Новые поступления
19.01.2018
19
18.01.2018
24
17.01.2018
39
15.01 - 19.01
Опрос